2021年1月に実施されましたFP3級実技試験（保険顧客資産相談業務）の第1問の問題と解説です。
第1問：2021年1月FP3級実技試験（保険顧客）
次の設例に基づいて、下記の各問（問１～問３）に答えなさい。
＜設例＞ 会社員のＡさん（40歳）は、妻Ｂさん（40歳）、長女Ｃさん（９歳）、二女Ｄさん（６ 歳）および三女Ｅさん（４歳）との５人暮らしである。Ａさんは、最近、公的年金制度の遺族給付について確認し、教育資金の準備や生命保険の見直しなど、今後の資金計画を検討したいと思っている。また、Ａさんは、40歳となり、公的介護保険の保険料負担が生じたことから、当該制度についても理解を深めたいと考えている。 ＜Ａさんの家族構成＞
＜公的年金加入歴（2020年12月まで）＞
※妻Ｂさん、長女Ｃさん、二女Ｄさんおよび三女Ｅさんは、現在および将来においても、Ａさんと同居し、Ａさんと生計維持関係にあるものとする。また、妻Ｂさんの就業の予定はないものとする。 ※Ａさんとその家族は、現在および将来においても、公的年金制度における障害等級に該当する障害の状態にないものとする。 ※上記以外の条件は考慮せず、各問に従うこと。 |
問1
はじめに、Ｍさんは、Ａさんが現時点（2021年１月24日）において死亡した場合に妻Ｂさんが受給することができる遺族基礎年金の年金額（2020年度価額）を試算した。Ｍさんが試算した遺族基礎年金の年金額の計算式として、次のうち最も適切なものはどれか。
- 781,700円＋224,900円＋75,000円＋75,000円＝1,156,600円
- 781,700円＋224,900円＋224,900円＋75,000円＝1,306,500円
- 781,700円＋224,900円＋224,900円＋224,900円＝1,456,400円
問2
次に、Ｍさんは、Ａさんが現時点（2021年１月24日）において死亡した場合に妻Ｂさんが受給することができる遺族厚生年金について説明した。Ｍさんが、Ａさんに対して説明した以下の文章の空欄（１）～（３）に入る語句または数値の組合せとして、次のうち最も適切なものはどれか。
「遺族厚生年金の額は、原則として、Ａさんの厚生年金保険の被保険者記録を基礎として計算した老齢厚生年金の報酬比例部分の額の（ １ ）相当額となります。ただし、Ａさんの場合、その計算の基礎となる被保険者期間の月数が（ ２ ）月に満たないため、（ ２ ）月とみなして年金額が計算されます。また、三女Ｅさんの18歳到達年度の末日が終了し、妻Ｂさんの有する遺族基礎年金の受給権が消滅したときは、妻Ｂさんが65歳に達するまでの間、妻Ｂさんに支給される遺族厚生年金に（ ３ ）が加算されます」 |
- （１）４分の３ （２）300 （３）中高齢寡婦加算
- （１）３分の２ （２）300 （３）加給年金額
- （１）３分の２ （２）360 （３）中高齢寡婦加算
問3
最後に、Ｍさんは、公的介護保険（以下、「介護保険」という）について説明した。Ｍさんが、Ａさんに対して説明した以下の文章の空欄（１）～（３）に入る語句または数値の組合せとして、次のうち最も適切なものはどれか。
「介護保険の被保険者が保険給付を受けるためには（ １ ）から要介護認定または要支援認定を受ける必要があります。また、Ａさんのような介護保険の第２号被保険者は、（ ２ ）要介護状態または要支援状態となった場合に保険給付を受けることができます。 |
- （１）市町村（特別区を含む） （２）特定疾病が原因で （３）1
- （１）都道府県 （２）原因を問わず （３）１
- （１）市町村（特別区を含む） （２）原因を問わず （３）３
解答・解説
問1
解答：２
遺族基礎年金の基本額は781,700円で、子の加算額は224,900円（第3子以降は、１人につき75,000円）です。
※子とは「18歳到達年度の末日(3月31日)を経過していない子」「20歳未満で障害年金の障害等級1級または2級の子」のことをいいます。
↓
本問では、子がＣ・Ｄ・Ｅの3人ですので、
子のある配偶者Ｂが受給することができる遺族基礎年金の年金額は、
「781,700円＋224,900円＋224,900円＋75,000円＝1,306,500円」となります。
問2
解答：１
（１）と（２）について
遺族厚生年金の年金額（中高齢寡婦加算額および経過的寡婦加算額を除く）は、原則として、死亡した被保険者の厚生年金保険被保険者記録を基礎として計算した老齢厚生年金の報酬比例部分の額の4分の3相当額である。
なお、被保険者期間が、300月未満の場合は、300月とみなして計算します。
（３）について
子がいる妻の場合、「40歳時点で遺族厚生年金と遺族基礎年金を受給していたが、子が18歳年度末（一定の障害状態にある子は20歳）に達したことで、遺族基礎年金を受給することができなくなったこと」などの要件を満たせば、妻が受ける遺族厚生年金には、65歳になるまで、中高齢寡婦加算額が加算されます。
問3
解答：１
（１）について
介護保険の被保険者が保険給付を受けるためには市町村（特別区を含む）から要介護認定または要支援認定を受ける必要があります。
（２）について
40歳以上65歳未満の第２号被保険者は、初老期における認知症や脳血管疾患などの特定疾病により、要介護状態または要支援状態と認定された場合に、保険給付を受けることができます。
（３）について
介護保険の第２号被保険者が保険給付を受けた場合、原則として実際にかかった費用（食費、居住費等を除く）の１割を自己負担する必要があります。