FP3級実技試験の第2回予想問題【資産設計提案業務】

暗記復習まとめ集【FP2級3級】

FP3級実技試験(資産設計提案業務)対策用の第2回予想問題です。

何度も繰り返して、必ず、本試験までに押さえてください。

第2回実技予想問題(FP3級資産設計提案業務)

問1

ファイナンシャル・プランニング業務を行うに当たっては、関連業法を順守することが重要である。

ファイナンシャル・プランナー(以下「FP」という)の行為に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。

  1. 生命保険募集人・生命保険仲立人の登録をしていないFPが、生命保険契約を検討している顧客から相談を受け、顧客が死亡した場合における遺族の必要保障額の計算を有償で行った。
  2. 弁護士資格を有していないFPが、離婚に伴う財産分与について係争中の顧客から相談を受け、報酬を得る目的でその顧客の代理人として離婚協議書の作成に係る法律事務を取り扱った。
  3. 税理士資格を有していないFPが、参加費無料の相談会において、相談者の持参した資料に基づき、相談者が納付すべき相続税の具体的な税額計算を行った。

問2

下記は、広尾家のキャッシュフロー表(一部抜粋)である。このキャッシュフロー表の空欄(ア)~(ウ)に入る数値とその求め方として、最も適切なものはどれか。なお、計算に当たっては、キャッシ ュフロー表中に記載の整数を使用し、計算結果は万円未満を四捨五入すること。

※年齢および金融資産残高は各年12月31日現在のものとし、2020年を基準年とする。
※給与収入は可処分所得で記載している。
※記載されている数値は正しいものとする。
※問題作成の都合上、一部空欄としてある。

  1. 空欄(ア):「176×(1+0.01)2≒180」
  2. 空欄(イ):「377-450=▲73」
  3. 空欄(ウ):「(327+51)×(1+0.01)≒382」

問3

下記は、経済用語についてまとめた表である。下表の(ア)~(ウ)に入る用語として、最も不適切なものはどれか。

経済用語FP3級実技(資産設計)

  1. 空欄(ア):「景気動向指数」
  2. 空欄(イ):「消費者態度指数」
  3. 空欄(ウ):「企業物価指数」

問4

下記は、個人向け国債についてまとめた表である。下表の(ア)~(ウ)に入る語句として、正しいものはどれか。

個人向け国債FP3級実技(資産設計)

  1. 空欄(ア):「1万円」
  2. 空欄(イ):「1年」
  3. 空欄(ウ):「2年」

問5

下記は、NISA(少額投資非課税制度)およびつみたてNISA(非課税累積投資契約に係る少額投資非課税制度)についてまとめた表である。下表の(ア)~(ウ)に入る語句として、最も不適切なものはどれか。

NISAFP3級実技(資産設計)

  1. 空欄(ア):「どちらか一方を選択して」
  2. 空欄(イ):「120万円」
  3. 空欄(ウ):「10年間」

問6

下記<資料>に基づくRX株式会社の投資指標に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。なお、購入時の手数料および税金は考慮しないこととする。

投資指標FP3級実技(資産設計)

  1. 株価収益率(PER)で比較した場合、RX株式会社の株価は日経平均採用銘柄の平均(予想ベース)より割安である。
  2. 株価純資産倍率(PBR)で比較した場合、RX株式会社の株価は東京証券取引所市場第1部(東証1部)全銘柄の平均より割高である。
  3. 配当利回りで比較した場合、RX株式会社の配当利回りは東京証券取引所市場第1部(東証1部)全銘柄の単純平均(予想ベース)より高い。

問7

下記<資料>の建築基準法に定める道路およびそれに接する建築物の敷地に関する次の記述の空欄 (ア)~(ウ)にあてはまる数値の組み合わせとして、正しいものはどれか。なお、記載のない条件については一切考慮しないこととする。

建築基準法上の道路FP3級過去問

<資料>の道路は、建築基準法上の道路とみなされる2項道路であり、建築基準法が施行されるに至った際、すでに両側に建築物が立ち並んでいる幅員( ア )m未満の道路である。
<資料>の 場合、道路中心線から水平距離( イ )m後退した線がこの道路の境界線とみなされる。また、甲土地を建築物の敷地として利用する場合、甲土地は( ウ )m以上道路に接していなければならない。

  1. (ア)6 (イ)3 (ウ)3
  2. (ア)4 (イ)2 (ウ)4
  3. (ア)4 (イ)2 (ウ)2

問8

浅見さんは、下記<資料>の物件の購入を検討している。この物件の購入金額(消費税を含んだ金額)として、正しいものはどれか。なお、<資料>に記載されている金額は消費税を除いた金額であり、消費税率は10%として計算すること。また、売買に係る諸費用については一切考慮しないこととする。

  1. 2,200万円×1.1+2,500万円=4,920万円
  2. 2,200万円+2,500万円×1.1=4,950万円
  3. (2,200万円+2,500万円)×1.1=5,170万円

問9

大下実さんが加入しているガン保険(下記<資料>参照)の保障内容に関する次の記述の空欄(ア)にあてはまる金額として、正しいものはどれか。なお、保険契約は有効に継続しているものとし、実さんはこれまでに<資料>の保険から保険金および給付金を一度も受け取っていないものとする。

<資料>

大下実さんが、2020年中に初めてガン(肺ガン・悪性新生物)と診断され、50日間入院した場合、支払われる給付金は、合計( ア )である。

  1. 25万円
  2. 100万円
  3. 125万円

問10

池谷史郎さんが2020年中に支払った生命保険の保険料が下記<資料>のとおりである場合、史郎さんの2020年分の所得税における生命保険料控除の金額として、正しいものはどれか。なお、下記<資料>の保険について、これまでに契約内容の変更は行われていないものとする。

<資料>

[終身保険(無配当)]

保険契約者:池谷史郎

被保険者:池谷史郎

死亡保険金受取人:池谷綾子(妻)

契約日:2019年8月1日

2020年の年間支払保険料:75,000円

<所得税の生命保険料控除額の速算表>

[2011年12月31日以前に締結した保険契約(旧契約)等に係る控除額]

  1. 38,750円
  2. 40,000円
  3. 43,750円

問11

長谷川隆一さんが契約している自動車保険の主な内容は、下記<資料>のとおりである。次の記述のうち、<資料>の保険の補償の対象となるものはどれか。なお、いずれも保険期間中に損害が発生したものであり、運転者は隆一さんである。また、記載のない事項については一切考慮しないこととする。

<資料>

  1. 自動車を駐車場に駐車する際に、誘導中の母親に誤って車が接触し、ケガをさせた。
  2. 自動車を自宅車庫に入れる際に、誤って車庫の壁に衝突し、壁を損壊した。
  3. 自動車を運転中に、交差点で他の自動車と衝突し、隆一さんが重傷を負った。

問12

個人事業主として物品販売業を営む天野さんの2020年分の各種所得の金額が下記<資料>のとおりである場合、天野さんの総合課税の対象とされる2020年分の総所得金額として、正しいものはどれか。なお、<資料>に記載のない条件については一切考慮しないこととする。

<資料>

[天野さんの2020年分の所得の金額]

  • 事業所得の金額 350万円
  • 給与所得の金額 60万円(退職した勤務先から受給したもので、給与所得控除後の金額である)
  • 譲渡所得の金額 100万円(上場株式の譲渡によるもの)
  1. 160万円
  2. 410万円
  3. 510万円

問13

飯田さんは2013年に取得した土地(居住用ではない)を譲渡した。譲渡に係る状況が下記<資料>のとおりである場合、譲渡所得に係る所得税額として、正しいものはどれか。なお、<資料>に記載のない条件については一切考慮しないこととする。

<資料>

  • 取得日:2013年 1月16日
  • 譲渡日:2020年12月16日
  • 譲渡価額:5,000万円
  • 取得費:2,000万円
  • 譲渡費用:700万円

※所得控除は考慮しないものとする。

[土地建物等の譲渡所得に係る税率]

譲渡所得税率FP3級実技(資産設計)

※復興特別所得税は考慮しないものとする。

  1. 345万円
  2. 450万円
  3. 690万円

問14

2020年11月20日に相続が開始された吉田大介さん(被相続人)の<親族関係図>が下記のとおりである場合、民法上の相続人および法定相続分の組み合わせとして、正しいものはどれか。なお、記載のない条件については一切考慮しないこととする。

相続人及び法定相続分FP試験

  1. 裕子 1/2 政男 1/2
  2. 裕子 1/2 政男 1/4 優斗 1/8 由依 1/8
  3. 裕子 1/2 政男 1/6 優斗 1/6 由依 1/6

問15

下表は、公正証書遺言の一般的な特徴についてまとめた表である。下表の空欄(ア)、(イ)にあてはまる語句の組み合わせとして、正しいものはどれか。

作成方法

遺言者が遺言内容を口授し、公証人が筆記したうえで、遺言者・証人に読み聞かせ、または閲覧させて作成する。

証人

( ア )の立会いが必要である。

家庭裁判所による検認

( イ )である。

  1. (ア)2人以上 (イ)不要
  2. (ア)2人以上 (イ)必要
  3. (ア)3人以上 (イ)必要

問16

下記<資料>の宅地の借地権(普通借地権)について、路線価方式による相続税評価額として、正しいものはどれか。なお、奥行価格補正率は1.0とし、記載のない条件については一切考慮しないこととする。

路線価方式FP試験

  1. 150千円×1.0×360㎡×(1-60%)=21,600千円
  2. 150千円×1.0×360㎡×60%=32,400千円
  3. 150千円×1.0×360㎡=54,000千円

下記の問17~問20について解答しなさい。

<設例>

大津翔平さんは株式会社WKに勤める会社員である。今後の生活設計についてFPで税理士でもある成田さんに相談をした。なお、下記のデータはいずれも2021年1月1日現在のものである。

問17

FPの成田さんは、資金計画のとおりマンションを購入した後の大津家のバランスシートを試算してみた。下表の空欄(ア)にあてはまる金額として、正しいものはどれか。なお、<設例>に記載のあるデータに基づいて解答することとする。

fp過去問資産設計(バランスシート)

  1. 830(万円)
  2. 860(万円)
  3. 980(万円)

問18

翔平さんは、今後15年間で積立貯蓄をして、長男の雄介さんの教育資金として250万円を準備したいと考えている。積立期間中に年利2.0%で複利運用できるものとした場合、250万円を準備するために必要な毎年の積立金額として、正しいものはどれか。なお、下記<資料>の3つの係数の中から最も適切な係数を選択して計算し、解答に当たっては、千円未満を切り上げること。また、税金や記載のない事項については一切考慮しないこととする。

<資料:係数早見表(年利2.0%)>

fp過去問資産設計(係数)

  1. 124,000円
  2. 145,000円
  3. 195,000円

問19

翔平さんは、病気やケガで働けなくなった場合を考え、健康保険の傷病手当金についてFPの成田さんに質問をした。健康保険(全国健康保険協会管掌健康保険)の傷病手当金に関する成田さんの次の説明のうち、最も不適切なものはどれか。

  1. 「傷病手当金は、休業1日につき標準報酬日額の4分の3相当額を受け取ることができます。」
  2. 「傷病手当金は、療養のため連続して3日間休業した場合に、4日目以降の休業した日について受け取ることができます。」
  3. 「傷病手当金は、療養のため労務に服することができないことが支給の要件とされ、入院に限らず自宅療養であっても受け取ることができます。」

問20

翔平さんの公的年金加入歴は下記のとおりである。仮に翔平さんが現時点(35歳)で死亡した場合、 翔平さんの死亡時点において妻の麻衣さんに支給される公的年金の遺族給付に関する次の記述のうち、最も適切なものはどれか。なお、翔平さんは、入社時(23歳)から死亡時まで厚生年金保険に加入しているものとし、遺族給付における生計維持要件は満たされているものとする。

  1. 遺族基礎年金と死亡一時金が支給される。
  2. 遺族厚生年金と寡婦年金が支給される。
  3. 遺族基礎年金と遺族厚生年金が支給される。

※解答・解説に関しましては、教材購入者専用ページに掲載しておりますので、教材購入者の皆様は、必ず、ご確認ください。

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暗記復習まとめ集【FP2級3級】

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【INPUT】

テキストを覚えるのではなく、暗記復習まとめ集に掲載している論点を覚えてください。

暗記復習まとめ集に掲載している論点の意味合いを知るために、テキスト完成版と暗記復習まとめ集ポイント解説で使ってください。

【OUTPUT】

暗記復習まとめ集を覚え、テキスト完成版と暗記復習まとめ集を使って意味合いを知って頂ければ、押さえるべき重要な過去問及び改正論点を押さえていることになります。

ですので、本来であれば、過去問を含め、問題を解く必要はありません。

しかし、実技試験の一部の問題など、独特な問題に対応するために、一問一答問題などを使って問題を解いてください。

【その他】

  • 併用している方は、市販のテキスト等を中心にするのではなく、暗記復習まとめ集を中心に学習してください。(市販のテキスト等で掲載していない部分も重要です!)
  • 毎日、暗記復習まとめ集を使って復習を継続してください。復習を怠りますと、忘れていきます。
  • 理解の深入りは禁物です。テキスト完成版と暗記復習まとめ集に掲載していない部分は、理解する必要はありません。
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