【2021年（令和3年）5月FP2級】問3：係数

2021年（令和3年）5月に実施されましたFP2級学科試験の問3の問題（係数）と解答・解説です。

問題3：係数

ライフプランの作成の際に活用される各種係数に関する次の記述のうち、最も不適切なものはどれか。

1. 余裕資金３００万円を２０年間、年率２.０％で複利運用する場合、２０年後の元利合計額を計算するには、終価係数を使用する。
2. 退職してから３０年間、年率１.５％で複利運用しながら、毎年５０万円ずつ受け取りたい場合、退職時点で必要な金額を計算するには、年金現価係数を使用する。
3. １０年後に自宅をリフォームする資金５００万円を年率１.５％の複利運用で準備したい場合、現時点で用意すべき手元資金の金額を計算するには、現価係数を使用する。
4. 年率２.０％で複利運用しながら、５年後に自家用車を買い替える資金３００万円を準備したい場合、必要な毎年の積立額を計算するには、資本回収係数を使用する。

解答・解説

1. 適切
   現在保有する資金を一定期間、一定の利率で複利運用した場合の将来の元利合計額を試算する際、保有する資金の額に乗じる係数は、終価係数です。
2. 適切
   一定の利率で複利運用しながら一定期間、毎年一定金額を受け取るために必要な元本を試算する際、毎年受け取りたい金額に乗じる係数は、年金現価係数です。
3. 適切
   一定期間複利運用しながら将来の目標金額を得るためには、現在、いくらの元本が必要であるのかを求めたい場合、目標金額に乗じる係数は、現価係数です。
4. 不適切
   一定の利率で複利運用しながら一定期間後に目標とする額を得るために必要な毎年の積立額を試算する際、目標とする額に乗じる係数は、減債基金係数です。

解答：４

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