満期時の外貨ベースの元利合計額を円転した金額を計算しなさい！
この問題は、FP試験でも出題されていますので、過去問を使って解説します。
↓過去問（一部改題）↓
下記＜資料＞は、Ａさんが甲銀行に預け入れている外貨定期預金の明細である。この外貨定期預金について、満期時の外貨ベースの元利合計額を円転した金額はいくらなのか？
＜資料＞
注１：利息の計算に際しては、預入期間は日割りではなく月割りで計算すること。 |
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まずは、満期時の外貨ベースの元利合計額を求めていきます。
外貨ベースの元利合計額は、「10,000米ドル（預入額）+10,000米ドル×2.0％（年率）×0.8＝10,160米ドル」となります。
上記で「0.8」を乗じていますが、これは、利息について源泉徴収後の金額を求めるためです。
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次に、円転した金額を求めていきますが、「外貨→円」ですので、使う為替レートは、TTB（満期時）となります。
ですので、円転した金額は、「10,160米ドル×110円（TTB）＝1,117,600円」となります。
解答：1,117,600円